Dla sklepów internetowych wysyłających kawę do Niemiec
Kaffeesteuer: podatek od kawy przy sprzedaży do Niemiec
Jeśli wysyłasz kawę do klientów prywatnych w Niemczech, płacisz Kaffeesteuer, niemiecką akcyzę na kawę, od każdego kilograma. Dotyczy to także sklepów z Polski. Tutaj dowiesz się, jak to działa, ile kosztuje i jak WooCommerce może to liczyć automatycznie.
- Kawa palona
- 2,19 € za kg
- Kawa rozpuszczalna
- 4,78 € za kg
- Płatność
- do 20. dnia następnego miesiąca
- Ustawa
- Kaffeesteuergesetz
Wyjaśnienie
Czym jest Kaffeesteuer?
Kaffeesteuer to niemiecka akcyza na kawę paloną, kawę rozpuszczalną i produkty zawierające kawę, gdy trafiają do konsumenta w Niemczech. Zielona, niepalona kawa nie jest opodatkowana.
W niemieckim sklepie podatek zapłacił już palarz lub importer i jest on w cenie. Ale gdy niemiecki klient prywatny zamawia w sklepie internetowym z innego kraju UE, ten sklep jest sprzedawcą wysyłkowym (Versandhändler). Musi sam zgłosić i zapłacić podatek w niemieckim urzędzie celnym (Hauptzollamt).
Stawki określa § 2 ustawy Kaffeesteuergesetz i nie zmieniły się od 1993 roku. Polska nie ma podobnego podatku, dlatego polskie sklepy często o nim nie wiedzą.
- 2 × Espresso Bohnen 1 kg31,98 €
- 3 × Kaffeekapseln, 10 Stück11,97 €
- 1 × Cappuccino-Pulver 400 g5,49 €
- Zwischensumme
- 49,44 €
- Versand
- 4,95 €
- KaffeesteuerRöstkaffee 2,165 kg · Waren 0,4 kg
- 5,12 €
- MwSt. auf Kaffeesteuer (7 %)
- 0,36 €
- Gesamtsumme
- 59,87 €
Stawki
Ile wynosi Kaffeesteuer?
Za kawę płacisz od kilograma kawy. Przy produktach zawierających kawę stawka zależy od liczby gramów kawy w kilogramie produktu i płacisz od kilograma produktu.
| Rodzaj | Stawka |
|---|---|
| Kawa palona: ziarna, mielona, pady i kapsułki | 2,19 € za kg |
| Kawa rozpuszczalna | 4,78 € za kg |
| Kawa na kg produktu | z kawą paloną | z kawą rozpuszczalną |
|---|---|---|
| 10–100 g | 0,12 € | 0,26 € |
| 100–300 g | 0,43 € | 0,94 € |
| 300–500 g | 0,86 € | 1,91 € |
| 500–700 g | 1,32 € | 2,86 € |
| 700–900 g | 1,76 € | 3,83 € |
Źródło: § 2 Kaffeesteuergesetz. Poniżej 10 gramów kawy na kilogram podatku nie ma, powyżej 900 gramów obowiązuje pełna stawka.
Kalkulator
Oblicz Kaffeesteuer
Wybierz rodzaj, wpisz wagę netto kawy na sztukę i liczbę sztuk. Od razu zobaczysz, ile dochodzi do zamówienia.
Przy kawie: waga samej kawy, bez opakowania. Przy produktach z kawą: waga całego produktu.
- Kaffeesteuer
- 2,19 €
- Niemiecki VAT (7%)
- 0,15 €
- Razem
- 2,34 €
Obliczono według stawki 2,19 € za kilogram dla 1 kg. Kaffeesteuer wchodzi do podstawy VAT; dla kawy stawka w Niemczech wynosi zwykle 7%.
Kto płaci
Kto musi zapłacić Kaffeesteuer?
Sklep z Polski sprzedający klientom prywatnym w Niemczech
Sklep jest sprzedawcą wysyłkowym i to on jest dłużnikiem podatku (§ 18 KaffeeStG). Przed pierwszą dostawą potrzebuje zezwolenia Hauptzollamt. Jeśli procedura nie zostanie zachowana, podatek jest płatny natychmiast, a odpowiada za niego także odbiorca.
Sprzedaż firmom w Niemczech
Gdy niemiecka firma otrzymuje kawę z innego państwa członkowskiego do celów handlowych, podatek płaci ta firma (§ 17 KaffeeStG). Sklep go nie dolicza.
Sklep internetowy z siedzibą w Niemczech
Kto kupuje kawę z zapłaconym już podatkiem, ma Kaffeesteuer w cenie zakupu. Palarnie ze składem podatkowym zgłaszają podatek, gdy kawa opuszcza skład.
Co trzeba zrobić
Jak zagraniczny sklep rozlicza Kaffeesteuer
Dla sklepu w Polsce lub innym kraju UE, który sprzedaje klientom prywatnym w Niemczech.
- 01
Wystąp o zezwolenie
Przed pierwszą dostawą złóż w właściwym Hauptzollamt wniosek o zezwolenie dla sprzedawcy wysyłkowego (formularz 2761, przez Zoll-Portal lub pocztą). Otrzymasz numer firmy.
- 02
Złóż zabezpieczenie
Urząd celny wymaga zabezpieczenia podatku, np. gwarancji bankowej. Przy regularnych dostawach zwykle w wysokości podatku za jeden miesiąc.
- 03
Opcjonalnie: przedstawiciel podatkowy
Możesz wyznaczyć przedstawiciela w Niemczech, który złoży deklarację za ciebie (formularz 2753). Wiele sklepów powierza to niemieckiemu doradcy podatkowemu (Steuerberater).
- 04
Ewidencjonuj każde zamówienie
Zapisuj przy każdym zamówieniu, ile kilogramów jakiego rodzaju trafia do Niemiec. Odejmij zwroty.
- 05
Złóż deklarację
Zgłoś podatek w Hauptzollamt i zapłać do 20. dnia miesiąca po dostawie.
- 06
Pokaż go klientowi
Osobna pozycja „Kaffeesteuer” w koszyku jest najczytelniejsza. Klient widzi z góry, ile zapłaci, a twoja marża się zgadza.
W praktyce
Dwie godziny dziennie, do zera
Holenderski sklep internetowy z kawą, z wieloma klientami z Niemiec: podatek liczono ręcznie przy każdym zamówieniu i na koniec miesiąca zbierano ponownie dla doradcy podatkowego. Zajmowało to około dwóch godzin dziennie.
Teraz sklep liczy go sam, a kwota widnieje już w koszyku. Klienci wiedzą wcześniej, ile zapłacą, co przyniosło więcej zamówień. Na koniec miesiąca raport trafia automatycznie do doradcy podatkowego.
- 2 godz.
- mniej ręcznej pracy dziennie
- 0
- zamówień do ręcznego przeliczania
- 1 e-mail
- miesięcznie do doradcy
Co to daje
499 € rocznie wobec 500 godzin pracy
Dwie godziny ręcznej pracy dziennie to około 500 godzin rocznie. Do tego dochodzi większy obrót: klienci, którzy widzą Kaffeesteuer już w koszyku, częściej kończą zamówienie.
- ± 500 godz.
- mniej ręcznej pracy rocznie (2 godz. × 250 dni roboczych)
- ± 15 000 €
- czasu pracy rocznie, przy 30 € za godzinę
- ± 8 dni roboczych
- i wtyczka się zwraca
Przykład na podstawie oszczędności czasu w tym sklepie. Ile zaoszczędzisz, zależy od liczby zamówień wysyłanych do Niemiec.
Wtyczka
Kaffeesteuer automatycznie w WooCommerce
Wtyczka, którą zbudowaliśmy dla tego sklepu, jest teraz dostępna dla każdego sklepu WooCommerce.
- Liczy podatek przy każdym zamówieniu na podstawie kategorii i wagi produktu, także dla wariantów
- Zna wszystkie stawki: kawa palona, rozpuszczalna i pięć progów dla produktów z kawą
- Pokazuje kwotę jako osobną pozycję w koszyku i kasie, tylko przy dostawie do Niemiec
- Pomija klientów firmowych zamawiających bez VAT
- Zapisuje przy każdym zamówieniu, ile kilogramów jakiego rodzaju sprzedano, więc stare raporty się nie zmieniają
- Co miesiąc tworzy raport w Excelu i może wysłać go do twojego doradcy podatkowego
Co robisz sam
- Raz przypisujesz produkty do właściwej kategorii Kaffeesteuer. Wtyczka tworzy kategorie jednym kliknięciem.
- Każdemu produktowi z kawą nadajesz wagę. Wtyczka pokazuje produkty bez wagi lub kategorii.
- Składasz wniosek o zezwolenie w Hauptzollamt i deklarację, sam lub przez doradcę podatkowego.
499 €
rocznie, bez VAT. Jeden sklep, z aktualizacjami i wsparciem.
Zamów wtyczkęPytania? Napisz do nas: info@peelcode.nl
Pytania
Najczęstsze pytania o Kaffeesteuer
Ile wynosi podatek od kawy w Niemczech?
2,19 € za kilogram kawy palonej (ziarna, mielona, pady i kapsułki) i 4,78 € za kilogram kawy rozpuszczalnej. Produkty zawierające kawę płacą od 0,12 € do 3,83 € za kilogram produktu, zależnie od zawartości kawy.
Czy polski sklep musi płacić Kaffeesteuer?
Tak, jeśli sprzedaje kawę klientom prywatnym w Niemczech. Jest wtedy sprzedawcą wysyłkowym i potrzebuje zezwolenia Hauptzollamt przed pierwszą dostawą. Przy sprzedaży firmom płaci firma.
Kiedy trzeba zapłacić Kaffeesteuer?
Podatek powstaje w chwili dostawy do klienta w Niemczech. Trzeba go niezwłocznie zgłosić i zapłacić do 20. dnia następnego miesiąca.
Czy podatek dotyczy kapsułek i padów?
Tak, to kawa palona. Liczy się waga netto kawy, bez kapsułki czy papieru filtracyjnego.
Czy zielona kawa jest opodatkowana?
Nie. Opodatkowana jest tylko kawa palona, rozpuszczalna i produkty, które je zawierają.
Czy od Kaffeesteuer płaci się VAT?
Tak. Kaffeesteuer jest częścią ceny kawy, a więc podstawy VAT. Dla kawy niemiecka stawka wynosi zwykle obniżone 7%. Potwierdź to z doradcą podatkowym.
Ta strona wyjaśnia przepisy Kaffeesteuergesetz (sprawdzone w październiku 2026). Nie jest to porada podatkowa: potwierdź swoją sytuację w Hauptzollamt lub u niemieckiego doradcy podatkowego.
Pytania o Kaffeesteuer w twoim sklepie?
Napisz, z jakiej platformy korzystasz i ile wysyłasz do Niemiec. Odpowiemy w ciągu jednego dnia roboczego, po angielsku lub niemiecku.
Napisz e-mail