Für Onlineshops, die Kaffee nach Deutschland liefern
Kaffeesteuer: Höhe, Rechner und was Onlineshops tun müssen
Wer Kaffee an Privatkunden in Deutschland verschickt, zahlt Kaffeesteuer pro Kilogramm. Auch wenn der Shop in den Niederlanden, Belgien oder Österreich sitzt. Hier steht, wie hoch sie ist, wer sie zahlt und wie WooCommerce sie automatisch berechnet.
- Röstkaffee
- 2,19 € pro kg
- Löslicher Kaffee
- 4,78 € pro kg
- Fällig
- bis zum 20. des Folgemonats
- Gesetz
- Kaffeesteuergesetz
Erklärung
Was ist die Kaffeesteuer?
Die Kaffeesteuer ist eine Verbrauchsteuer auf Röstkaffee, löslichen Kaffee und kaffeehaltige Waren, die in Deutschland in den Verkehr kommen. Rohkaffee ist nicht steuerpflichtig.
Im Supermarkt hat der Röster oder Importeur die Steuer schon bezahlt; sie steckt im Preis. Bestellt ein Privatkunde dagegen bei einem Onlineshop in einem anderen EU-Land, ist dieser Shop Versandhändler. Er muss die Kaffeesteuer selbst beim Hauptzollamt anmelden und bezahlen.
Die Steuersätze stehen in § 2 Kaffeesteuergesetz und sind seit 1993 unverändert. Der Bund nimmt damit rund eine Milliarde Euro im Jahr ein. In den Niederlanden, Belgien oder Österreich gibt es keine vergleichbare Steuer, deshalb wird sie von Shops dort oft übersehen.
- 2 × Espresso Bohnen 1 kg31,98 €
- 3 × Kaffeekapseln, 10 Stück11,97 €
- 1 × Cappuccino-Pulver 400 g5,49 €
- Zwischensumme
- 49,44 €
- Versand
- 4,95 €
- KaffeesteuerRöstkaffee 2,165 kg · Waren 0,4 kg
- 5,12 €
- MwSt. auf Kaffeesteuer (7 %)
- 0,36 €
- Gesamtsumme
- 59,87 €
Steuersätze
Wie hoch ist die Kaffeesteuer?
Für Kaffee zahlen Sie pro Kilogramm Kaffee. Bei kaffeehaltigen Waren richtet sich der Satz nach dem Kaffeegehalt je Kilogramm Ware und gilt pro Kilogramm Ware.
| Art | Steuersatz |
|---|---|
| Röstkaffee: Bohnen, gemahlen, Pads und Kapseln | 2,19 € pro kg |
| Löslicher Kaffee | 4,78 € pro kg |
| Kaffee je kg Ware | mit Röstkaffee | mit löslichem Kaffee |
|---|---|---|
| 10–100 g | 0,12 € | 0,26 € |
| 100–300 g | 0,43 € | 0,94 € |
| 300–500 g | 0,86 € | 1,91 € |
| 500–700 g | 1,32 € | 2,86 € |
| 700–900 g | 1,76 € | 3,83 € |
Quelle: § 2 Kaffeesteuergesetz. Unter 10 Gramm Kaffee je Kilogramm fällt keine Steuer an, über 900 Gramm gilt der volle Satz.
Rechner
Kaffeesteuer berechnen
Art wählen, Nettogewicht des Kaffees pro Stück und Menge eingeben. Sie sehen sofort, was pro Bestellung hinzukommt.
Bei Kaffee: das Gewicht des Kaffees ohne Verpackung. Bei kaffeehaltigen Waren: das Gewicht der ganzen Ware.
- Kaffeesteuer
- 2,19 €
- MwSt. darauf (7 %)
- 0,15 €
- Zusammen
- 2,34 €
Berechnet mit 2,19 € pro Kilogramm für 1 kg. Die Kaffeesteuer gehört zur Bemessungsgrundlage der Umsatzsteuer; für Kaffee sind das in der Regel 7 %.
Wer zahlt
Wer muss die Kaffeesteuer zahlen?
Ein Shop aus dem EU-Ausland liefert an Privatkunden
Dann ist der Shop Versandhändler und schuldet die Kaffeesteuer (§ 18 KaffeeStG). Er braucht vorher eine Erlaubnis des Hauptzollamts. Hält er das Verfahren nicht ein, wird die Steuer sofort fällig, und der Empfänger haftet mit.
Lieferung an Unternehmen in Deutschland
Bezieht ein Unternehmen Kaffee aus einem anderen Mitgliedstaat zu gewerblichen Zwecken, ist der Empfänger Steuerschuldner (§ 17 KaffeeStG). Der liefernde Shop berechnet dann keine Kaffeesteuer.
Ein Onlineshop in Deutschland
Wer versteuerten Kaffee einkauft, hat die Kaffeesteuer schon im Einkaufspreis. Röstereien mit Steuerlager melden die Steuer an, sobald der Kaffee das Steuerlager verlässt.
Was zu tun ist
So regeln Onlineshops aus dem Ausland die Kaffeesteuer
Für einen Shop in den Niederlanden, Belgien, Österreich oder einem anderen EU-Land, der an Privatkunden in Deutschland liefert.
- 01
Erlaubnis beantragen
Vor der ersten Lieferung die Erlaubnis als Versandhändler beim zuständigen Hauptzollamt beantragen (Formular 2761, über das Zoll-Portal oder per Post). Sie erhalten eine Betriebsnummer.
- 02
Sicherheit leisten
Das Hauptzollamt verlangt eine Sicherheit für die Steuer, etwa eine Bankbürgschaft. Bei regelmäßigen Lieferungen meist in Höhe einer Monatssteuer.
- 03
Optional: Steuervertreter
Sie können eine in Deutschland ansässige Person als Steuervertreter benennen (Formular 2753), die die Anmeldung für Sie übernimmt. Viele Shops lassen das ihren Steuerberater machen.
- 04
Pro Bestellung aufzeichnen
Pro Bestellung festhalten, wie viele Kilogramm welcher Art nach Deutschland gehen. Retouren und Erstattungen ziehen Sie ab.
- 05
Steueranmeldung abgeben
Die Kaffeesteuer beim Hauptzollamt anmelden und spätestens bis zum 20. des Monats nach der Lieferung bezahlen.
- 06
Dem Kunden zeigen
Eine eigene Zeile „Kaffeesteuer“ im Warenkorb ist am klarsten. Der Kunde sieht vorher, was er zahlt, und Ihre Marge stimmt.
Aus der Praxis
Zwei Stunden pro Tag, zurück auf null
Ein niederländischer Kaffee-Onlineshop mit vielen deutschen Kunden: Die Kaffeesteuer wurde pro Bestellung von Hand berechnet und am Monatsende für den Steuerberater neu zusammengesucht. Das kostete rund zwei Stunden am Tag.
Heute rechnet der Shop selbst, und der Betrag steht schon im Warenkorb. Kunden wissen vorher, woran sie sind, und es kamen mehr Bestellungen zustande. Am Monatsende geht der Bericht automatisch an den Steuerberater.
- 2 Std.
- weniger Handarbeit pro Tag
- 0
- Bestellungen, die noch nachgerechnet werden
- 1 Mail
- pro Monat an den Steuerberater
Was es bringt
499 € im Jahr gegen 500 Stunden Arbeit
Zwei Stunden Handarbeit am Tag sind rund 500 Stunden im Jahr. Dazu kommt der Mehrumsatz: Kunden, die die Kaffeesteuer schon im Warenkorb sehen, schließen ihre Bestellung häufiger ab.
- ± 500 Std.
- weniger Handarbeit pro Jahr (2 Std. × 250 Arbeitstage)
- ± 15.000 €
- Arbeitszeit pro Jahr, gerechnet mit 30 € pro Stunde
- ± 8 Arbeitstage
- und das Plugin hat sich bezahlt gemacht
Rechenbeispiel auf Basis der Zeitersparnis in diesem Shop. Wie viel Sie sparen, hängt von Ihrer Zahl an Bestellungen nach Deutschland ab.
Das Plugin
Kaffeesteuer automatisch in WooCommerce
Das Plugin, das wir für diesen Shop gebaut haben, gibt es jetzt für jeden WooCommerce-Shop.
- Berechnet die Kaffeesteuer pro Bestellung anhand von Produktkategorie und Gewicht, auch bei Varianten
- Kennt alle Sätze: Röstkaffee, löslicher Kaffee und die fünf Stufen für kaffeehaltige Waren
- Zeigt den Betrag als eigene Zeile im Warenkorb und an der Kasse, nur bei Lieferung nach Deutschland
- Lässt Geschäftskunden aus, die umsatzsteuerfrei bestellen
- Speichert pro Bestellung, wie viele Kilogramm welcher Art verkauft wurden; alte Berichte ändern sich nie
- Erstellt jeden Monat den Bericht als Excel-Datei und schickt ihn auf Wunsch an Ihren Steuerberater
Was Sie selbst tun
- Ihre Produkte einmal der richtigen Kaffeesteuer-Kategorie zuordnen. Das Plugin legt die Kategorien mit einem Klick an.
- Jedem Kaffeeprodukt ein Gewicht geben. Das Plugin zeigt, welchen Produkten noch Gewicht oder Kategorie fehlt.
- Die Erlaubnis beim Hauptzollamt beantragen und die Steueranmeldung abgeben, selbst oder über Ihren Steuerberater.
499 €
pro Jahr, zzgl. MwSt. Ein Shop, mit Updates und Support.
Plugin bestellenFragen vorab? Schreiben Sie uns: info@peelcode.nl
Fragen
Häufige Fragen zur Kaffeesteuer
Wie hoch ist die Kaffeesteuer in Deutschland?
2,19 € pro Kilogramm Röstkaffee (Bohnen, gemahlen, Pads und Kapseln) und 4,78 € pro Kilogramm löslichen Kaffee. Für kaffeehaltige Waren gelten Stufen von 0,12 € bis 3,83 € pro Kilogramm Ware, je nach Kaffeegehalt.
Wer zahlt die Kaffeesteuer?
Im Handel in Deutschland der Röster oder Importeur; sie steckt im Preis. Liefert ein Shop aus dem EU-Ausland an Privatkunden, zahlt der Shop als Versandhändler. Bei Lieferungen an Unternehmen zahlt der Empfänger.
Zahle ich Kaffeesteuer, wenn ich Kaffee in den Niederlanden bestelle?
Als Privatkunde führt der niederländische Shop die Kaffeesteuer ab, wenn er sich korrekt beim Hauptzollamt angemeldet hat. Tut er das nicht, haftet der Empfänger für die Steuer. Seriöse Shops weisen die Kaffeesteuer deshalb im Warenkorb aus.
Gibt es in Österreich eine Kaffeesteuer?
Nein, Österreich erhebt keine eigene Kaffeesteuer. Ein österreichischer Shop, der an Privatkunden in Deutschland liefert, muss aber die deutsche Kaffeesteuer als Versandhändler anmelden.
Wann ist die Kaffeesteuer fällig?
Die Steuer entsteht mit der Lieferung an den Kunden in Deutschland. Sie ist unverzüglich anzumelden und spätestens am 20. des Folgemonats zu zahlen.
Gilt die Kaffeesteuer auch für Kapseln und Pads?
Ja, das ist Röstkaffee. Maßgeblich ist das Nettogewicht des Kaffees, ohne Kapsel oder Filterpapier.
Fällt auf die Kaffeesteuer Mehrwertsteuer an?
Ja. Die Kaffeesteuer gehört zur Bemessungsgrundlage der Umsatzsteuer (§ 10 UStG). Für Kaffee gilt in der Regel der ermäßigte Satz von 7 %. Lassen Sie das für Ihre Produkte von Ihrem Steuerberater bestätigen.
Wird die Kaffeesteuer abgeschafft?
Eine Abschaffung ist nicht beschlossen (Stand Oktober 2026). Röstereien fordern sie seit Jahren, die Sätze sind aber seit 1993 gleich.
Diese Seite erklärt die Regeln des Kaffeesteuergesetzes (geprüft im Oktober 2026). Sie ist keine Steuerberatung: Lassen Sie Ihren Fall vom Hauptzollamt oder Ihrem Steuerberater bestätigen.
Fragen zur Kaffeesteuer in Ihrem Shop?
Schreiben Sie uns, welches Shopsystem Sie nutzen und wie viel Sie nach Deutschland liefern. Sie erhalten innerhalb eines Werktags eine Antwort, auf Deutsch, Englisch oder Niederländisch.
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